Les députés de la commission des Finances ont adopté jeudi 17 octobre un amendement au budget 2025 visant à alourdir la taxation des droits de succession sur l’assurance-vie.
Category
🗞
NewsTranscription
00:00Votre vie, argent, à présent avec Amaury de Tonkédec. Bonjour Amaury, on va parler de l'assurance-vie parce qu'il y a eu du nouveau voté en commission par les députés.
00:08Une hausse de taxes sur les assurances-vie à laquelle, d'après notre enquête et là pour BFMTV, les Français sont opposés 73% contre 26% qui y sont favorables.
00:17Qu'est-ce qui a été voté ? Ça changerait quoi pour les 18 millions de Français qui possèdent une assurance-vie ?
00:21J'espère pouvoir vous rassurer ce matin. Ce qui se passe, c'est qu'il y a plein de bonnes raisons d'avoir une assurance-vie.
00:26Maintenant, une bonne raison, c'est au niveau de la transmission de son patrimoine. Sachez qu'aujourd'hui, en l'état actuel des choses,
00:34vous avez un abattement de 152 000 euros par bénéficiaire pour tous les versements que vous avez effectués avant 70 ans.
00:43Après, vous êtes taxé à 20% jusqu'à 852 500 euros.
00:54Un amendement, ça veut dire qu'il n'y a pas d'impôt sur les 152 000 qu'on a versés avant 70 ans ?
00:58Voilà, c'est ça. Par contre, après, vous êtes taxé à 20%. En gros, après, à 850 000 jusqu'à 850 000. Et ensuite, au-delà, 31,25%.
01:06Maintenant, ce que veut faire cet amendement, c'est que ça veut vous faire passer à la tranche supérieure, c'est-à-dire à la tranche des 31,25% avant.
01:14Pour être très concret, rassurez-vous, si jamais votre assurance-vie est inférieure à 552 500 euros, vous ne serez pas concerné, quoi qu'il arrive,
01:23même s'il passe et s'il n'est pas passé. Maintenant, si aujourd'hui, vous êtes vraiment entre la tranche des 20% et celle des 31,25%…
01:31Vous avez 700 000 euros.
01:32Voilà. Avec l'abattement, en tout, c'est 852 500 euros. Si on compte l'abattement, vous ne paierez qu'entre guillemets 15 000 euros supplémentaires.
01:43Alors certes, c'est 15 000 euros, mais sur 850 000, ça fait quand même de la marche. Donc, soyez quand même rassurés.
01:51On rappelle quand même, comme l'a dit tout à l'heure Nicolas Dose, que tout ça, c'est des amendements qui ont été votés en commission et qu'avec le passage au 49-3, sans doute,
01:59ça ne verra peut-être pas le jour. Mais quand bien même, est-ce qu'il faut toujours souscrire une assurance-vie ? Est-ce que ça reste un produit de placement intéressant à Maury ?
02:06Très franchement, même pour la succession, ça reste très intéressant. Parce qu'une succession normale, le plafond, je perds mon mot là, mais le plafond, en fait, il est à 100 000 euros.
02:21Alors que là, c'est 152 000. Donc, clairement, c'est plus intéressant. Et ensuite, même pour vos investissements, c'est intéressant. Puisqu'après 8 ans, vos impôts sont divisés par deux sur vos plus-values.
02:35Première chose. Deuxièmement, après, vous avez aussi une sorte d'abattement par personne. Par an, vous pouvez défiscaliser 4 600 euros jusqu'à 9 200 euros si vous êtes en couple.
02:46Ça, c'est très intéressant. Et ensuite, ce qui plaît aussi aux Français, les Français n'aiment pas trop prendre des risques dans leurs investissements. Il y a le fameux fonds euros dans l'assurance-vie.
02:54Le fonds euro, dans la plupart des cas, c'est capital garanti. Et dans certains cas, même un rendement qui est garanti. Et en plus de ça, évidemment, vous pouvez mettre de la bourse, des CPI, du private equity pour dynamiser un petit peu vos rendements si vous le souhaitez.
03:08Amaury, tu parles beaucoup de succession, mais ce n'est pas uniquement une enveloppe de transmission, l'assurance-vie. Ça peut servir à quoi d'autre ?
03:13C'est ça, en fait. C'est un peu ce qu'on vient d'évoquer. Franchement, ça peut vraiment servir à investir et à défiscaliser cet investissement. Sachez que, contrairement à une idée reçue, les fonds sont toujours disponibles dans l'assurance-vie.
03:23Ça, il faut le savoir.
03:25Ce n'est pas bloqué ?
03:26Ce n'est pas bloqué. Contrairement au PEER où c'est bloqué jusqu'à la retraite, l'assurance-vie, c'est disponible tout de suite. La seule chose, c'est que si vous les retirez avant 8 ans, c'est la flat tax à 30 % sur les plus-values.
03:34Mais après 8 ans, c'est là que ça commence à devenir intéressant.